l 直播背景

金税三期基础上的金税四期正在到来，以票管税正在向信息管税过渡的关键阶段，纳税人在关注发票税务风险的同时，更要关注对外报出的涉税信息的合法性以及相关涉税信息的逻辑关系的合理性；在关注合规纳税基础上少交税的同时，更要关注一旦被税务稽查后如何避免损失或者将税收损失降到最低；在关注控制税务风险的同时，更要关注如何通过纳税筹划节税降费；在关注涉税一般违法的危害的同时，更应关注涉税犯罪所可能带来的重大刑事风险。本课程将从税务稽查的视角，结合信息管税的技术手段，深度解析纳税人可能面临的税务风险以及应对办法，结合现行税务法规以及税务监管手段，结合失败的筹划案例深入剖析纳税筹划技巧以及实操落地方案介绍。

l 直播收益

1.了解最新税收优惠政策所带来的影响以及应对方法

2.了解金税四期的影响以及应对方法

3.了解税务稽查选案、检查、审理、执行的程序以及应对方法

4.梳理税务风险点并掌握控制税务风险的方法

5.掌握纳税筹划合法性合理性要求，并结合案例介绍纳税筹划技巧和方法

      l 直播内容

 第一期：金税四期功能介绍以及案例分析

1、金税四期功能介绍

2、企业信息联网核查系统对纳税人的影响

（1）数据共享,精准筛选疑点；

（2）案源精准，稽查定向打击；

（3）信息管税，智能化管理提升效率；

（4）纳税人方便，减轻负担；

3、金税四期预警引起的稽查案例分享

 第二期：纳税人如何自查税务风险

（1）工资薪金税前扣除风险

（2）工会经费税前扣除风险

（3）职工福利费税前扣除风险

（4）职工教育经费税前扣除风险

（5）业务招待费税前扣除风险

（6）会议费税前扣除风险

（7）手续费、佣金税前扣除风险

（8）广告费和业务宣传费税前扣除风险

（9）财务费用税前扣除风险

（10）固定资产折旧税前扣除风险

（11）弥补亏损税务风险

（12）收入确认税务风险

（13）销项税额相关风险

（14）进项税额相关风险

（15）进项税额转出相关风险

（16）印花税税务风险点

（17）土地使用税税务风险点

（18）房产税税务风险点

（19）土地增值税税务风险点

（20）资产负债表主要项目税务风险分析

（21）利润表主要项目税务风险分析

（22）现金流量表主要项目税务风险分析

第三期：企业疑难税务问题解析之——合同审核

（1）合同主体

（2）业务模式

（3）税率

（4）计税基数

（5）发票

（6）纳税义务发生时间

（7）付款

（8）风险责任

（9）筹划空间

（10）案例分享

第四期：企业疑难税务问题解析之——增值税处理

1、进项税额处理

（1）一般情况

（2）加计抵减

（3）留抵税额退税

（4）留抵抵欠

（5）进项税额转出

（6）特殊情况：农产品进项税额、客票进项税、固定资产、无形资产和不动产进项税额

（7）案例分享

2、销项税额处理

（1）开票

（2）收款

（3）合同约定付款条件

（4）结算方式

（5）服务完成

（6）案例分享

3、企业疑难税务问题解析之——属地纳税

（1）授权或三方协议

（2）三流一致的例外

（3）授权对象

（4）风险防控

（5）筹划空间

（6）案例分享

4、混合销售与兼营

（1）区别、联系与转化

（2）筹划方法

（3）方案比较

（4）风险控制策略

（5）案例分享

第五期：企业疑难税务问题解析之——发票处理

1、发票取得

2、如何防止虚假电子发票、重复报销和恶意篡改

3、虚开发票认定与防范

4、三流是否一致的认定与风险规避

5、是否善意取得虚开发票的认定

6、如何避免取得异常凭证

7、取得异常凭证后如何避免转出进项

8、如何防范虚开发票

9、虚开典型案例分享

10、虚开发票如何不定罪

第六期：企业设立与经营中的税收筹划

1、纳税身份和计税方式的选择

2、设立地区的选择

3、企业组织形式的筹划

4、设立分支机构的税收筹划

5、债务筹资与权益筹资

6、统借统还优惠政策应用

7、房产税税收筹划节点分析

8、商业模式转换纳税筹划示例

9、自然人股东持股模式的涉税分析

10、限售股减持纳税筹划分析

11、法人股东持股模式的涉税分析

12、有限合伙股东持股模式涉税分析

13、海南政策筹划应用

第七期：个税、社保合规缴纳与筹划节点分析

1、偷税、避税、税务筹划的界限分析

2、分解基数的利与弊及其风险规避策略

3、现金支付的利与弊及其风险规避策略

4、体外循环的利与弊及其风险规避策略

5、低工资替高工资分解基数利与弊及其风险规避策略

6、新入职员工社保缴纳

7、兼职个税与社保缴纳

8、内部借调个税与社保缴纳

9、转换合作模式个税与社保缴纳

10、税收洼地筹划解析

第八期：税务稽查流程及税务风险应对

1、税务选案程序介绍及应对

2、税务检查程序介绍及应对

3、税务审理程序介绍及应对

4、税务执行程序介绍及应对

5、国地合一后企业如何应对稽查检查的全税（费）种覆盖？

6、企业取得虚开发票被预警并立案稽查，如何证明是善意取得减少税务风险？

7、案例展示企业进销不匹配问题，如何从金税三期监控原理角度出发向税局提供有利证据证明交易的真实性？

8、虚开发票行政法律与刑事法律总结与分析，如何利用法律有利条款保护我们自己？

9、虚开发票犯罪真实案例展示，企业虚开，会计被判刑给我们的启示是什么？

10、企业被定性逃避缴纳税款罪，怎么操作才能避免刑事处罚？

11、偷税定性分析

12、税务稽查案例分析：

（1）近600万股权转让个人所得税，税局不追征啦

（2）明星逃税案例对比分析

（3）虚开发票案例罪与非罪分析